Общество с ограниченной ответственностью "Парма" ИНН:1117006422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90415963 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20841842428
12104 Запасы на конец предыдущего года1842428343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6386133286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61332860
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54210450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года104500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109715264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1526440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436135153978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35153978383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436135153978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35153978383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2999776559
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года776559278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3009786569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года786569288
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37011612669
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года116126690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37011612669
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116126690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9821568740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156874095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9821568740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156874095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436135153978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35153978383
21103 Выручка за отчетный год837459155716
21104 Выручка за предыдущий год591557160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672354274411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542744110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16514881305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48813050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год722649372
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6493720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год929-161933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1619330
23303 Проценты к уплате за отчетный год246357412
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3574120
23404 Прочие доходы за предыдущий год104500
23503 Прочие расходы за отчетный год340310241
23504 Прочие расходы за предыдущий год3102410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343217281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2172810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343217281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2172810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343217281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2172810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (4361) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6723+722+0) = 12.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (929)/Выручка (8374) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (8374) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.226

Индекс Альтмана Z = 8.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (11.09%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить