Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно - Лесозаготовительная Компания" ИНН:1117007320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38678644 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1322040411909
11504 Основные средства на конец предыдущего года404119090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1322040411909
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404119090
12103 Запасы на конец отчетного года1760445200
12104 Запасы на конец предыдущего года452000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года706532264
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5322640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062244053052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440530520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года161808350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года83500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644499106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4991060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45756107913422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1079134220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58976148325331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1483253310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280320778
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281321788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56163146155243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461552430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56163146155243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1461552430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58976148325331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1483253310
21103 Выручка за отчетный год34962274736131
21104 Выручка за предыдущий год2747361310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34389258835847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2588358470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5731590284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15902840
22203 Управленческие расходы за отчетный год4981246196
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12461960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7534488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344880
23403 Прочие доходы за отчетный год27393465
23404 Прочие доходы за предыдущий год34650
23503 Прочие расходы за отчетный год21824975
23504 Прочие расходы за предыдущий год249750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259612978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259612978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259612978
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129780
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3120700
32008 Величина капитала на 3121700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))259600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)259600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))259600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)259600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31280300
33008 Величина капитала на 31281300
36003 Чистые активы на 31281300
36004 Чистые активы на 3121700
41103 Поступления – всего за отчетный год4991000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4149000
41193 Прочие поступления за отчетный год842000
41203 Платежи – всего за отчетный год4976500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2398200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31300
41293 Прочие платежи за отчетный год2547000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2596)/Стоимость активов (58976) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34389+0+498) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (34962) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2596)/Выручка (34962) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = -0.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортно - Лесозаготовительная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить