Общество с ограниченной ответственностью "Конкурент" ИНН:1118002082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24969510 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года277250252392
12104 Запасы на конец предыдущего года250252392255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10324
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2321480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2148280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3002723000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2723004230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300272300423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272300423463
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2782552430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2552432130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278265253223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265253223260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2274798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7479810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300272300423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272300423463
21103 Выручка за отчетный год516471665623
21104 Выручка за предыдущий год471665623666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год503459635660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459635660639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1312300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1230-370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1312300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1230-370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1312300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230-370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131230-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1230-3727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1312300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1230-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (300) = 4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (503+0+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (516) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (516) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.636

Индекс Альтмана Z = 19.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.64), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конкурент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить