Общество с ограниченной ответственностью "Неос" ИНН:1118002244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41670913 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551141351327325
11504 Основные средства на конец предыдущего года1413487273253056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5511413115440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1413487299330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12491143103717826153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14310270632615429498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249114310495060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1431039410319920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13043157226105041924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15722442824192538248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2473-2424-3016-2770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2424-2879-2770-1790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22056363121817408
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63631234374087398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13310117834846235166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11783348183516730868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1551518146606430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814647161425750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13043157226105041924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15722442824192538248
21103 Выручка за отчетный год7304639008671967348
21104 Выручка за предыдущий год49704867198715519298
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8339686198631868939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55620863188804015682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1035-47194010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5916401-8850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1035-47194010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5916401-8850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год283027
23403 Прочие доходы за отчетный год526513987178165284
23404 Прочие доходы за предыдущий год281831781610898817
23503 Прочие расходы за отчетный год42528118182145471
23504 Прочие расходы за предыдущий год211171821410865909
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2286730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8673-8540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28412173052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4121730361854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50455-1727-1832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год455-1727-12152663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Неос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Неос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Неос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (13043) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Неос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8339+0+0) = -12.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Неос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1035)/Выручка (7304) = -14.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Неос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (7304) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Неос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Неос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.159

Индекс Альтмана Z = -0.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Неос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-14.17%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Неос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить