Общество с ограниченной ответственностью "СЕВЕРЛЕС" ИНН:1118003537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50402175 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281335752052
11504 Основные средства на конец предыдущего года357520520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281335752052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357520520
12103 Запасы на конец отчетного года143028335
12104 Запасы на конец предыдущего года283350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67763808785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38087850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82074091821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40918210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1102076662873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года766628730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69143485139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34851390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17401316905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13169050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236628651829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286518290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410641812734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418127340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1102076662873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года766628730
21103 Выручка за отчетный год18040148672695
21104 Выручка за предыдущий год1486726950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17352107235140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1072351400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6884144-2445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4144-24450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6884144-2445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4144-24450
23503 Прочие расходы за отчетный год19117364
23504 Прочие расходы за предыдущий год173640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4973971-1509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3971-15090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4973971-1509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3971-15090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (11020) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17352+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (688)/Выручка (18040) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (18040) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.684

Индекс Альтмана Z = 5.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить