Общество с ограниченной ответственностью "Теплоэнергомонтаж" ИНН:1118003946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57429591 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года155109163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1551090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15125159191501410043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1591915014100434896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1512515919150270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1591915027100990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15125159201508210208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1592015082102085154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1434514679140649596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146791406495964328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78012411018612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12411018612826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года780124110180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124110186120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15125159201508210208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1592015082102085154
21103 Выручка за отчетный год62730561036011885
21104 Выручка за предыдущий год305610360118859986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год949242058396522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2420583965227968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32263645210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год636452153630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32263645210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год636452153630
23503 Прочие расходы за отчетный год12215395
23504 Прочие расходы за предыдущий год2153951433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33461544680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615446852680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33461544685268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61544685268585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-334)/Стоимость активов (15125) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (949+0+0) = -33.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (627) = -51.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-334)/Выручка (627) = -53.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.391

Индекс Альтмана Z = 25.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (19.39), коэффициент текущей ликвидности (19.39), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-51.36%), рентабельность компании (-53.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить