Общество с ограниченной ответственностью "Изьва-строитель" ИНН:1119001966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44777215 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года280000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года280000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280000
12103 Запасы на конец отчетного года494722615219293015
12104 Запасы на конец предыдущего года189172192930155014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3458277092238203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33569223820327470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1873000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2770000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2204194387023085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41943870230857164
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1051729579350220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2929935022343030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10797295793502234303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29579350223430339648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10718000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8583000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1070889131777516002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8593177751600224490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2320000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года320000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19185206661724718301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20666172471830115158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2150520666172470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2098617247183010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10797295793502234303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29579350223430339648
21103 Выручка за отчетный год4609102650120364169219
21104 Выручка за предыдущий год10265012036416921978817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6009100009114002151618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000091140021516871437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1400264163620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264163621540510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1400264163620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264163621540510
23204 Проценты к получению за предыдущий год166000
23403 Прочие доходы за отчетный год40000
23404 Прочие доходы за предыдущий год419000
23503 Прочие расходы за отчетный год672433524310
23504 Прочие расходы за предыдущий год1830243100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2032-169439310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139639311540510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год262127335201476
24603 Прочее за отчетный год1332000
24604 Прочее за предыдущий год3090000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3364-1956265814081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-195626581505315904
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3364000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1956000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318583000
32008 Величина капитала на 318593000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19301000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19301000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3364000
33218 Убыток (ИТОГО)3364000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-10718000
33008 Величина капитала на 31-10708000
36003 Чистые активы на 31-10708000
36004 Чистые активы на 318593000
41103 Поступления – всего за отчетный год6992000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6992000
41203 Платежи – всего за отчетный год12969000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6188000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2617000
41293 Прочие платежи за отчетный год4164000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5977000
43103 Поступления – всего за отчетный год3815000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3815000
43203 Платежи – всего за отчетный год1815000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1815000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3977000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3364)/Стоимость активов (10797) = -31.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6009+0+0) = -23.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1400)/Выручка (4609) = -30.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3364)/Выручка (4609) = -72.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.498

Индекс Альтмана Z = -8.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (-30.38%), рентабельность компании (-72.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изьва-строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить