ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЯНОЧКА" ИНН:1119002790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44776902 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11306802384973779
11504 Основные средства на конец предыдущего года8023849737794434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11306802384970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8023849737790
12103 Запасы на конец отчетного года9058859466386137
12104 Запасы на конец предыдущего года8594663861376504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2662152013031717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520130317171019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1576831790716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6831790716991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118771079797310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10797973185700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23183188201822812349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18820182281234912948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275275275275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275275275275
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6714600952546949
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6009525469497013
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6714600952540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6009525469490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1591112079115534626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120791155346265343
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года283457646499
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года457646499317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1619412536126990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125361269951250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23183188201822812349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18820182281234912948
21103 Выручка за отчетный год1218641100099948091292
21104 Выручка за предыдущий год1100099948091292123475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1205541087439855990411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1087439855990411122141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131012669210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12669218810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131012669210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12669218810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131012669210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12669218810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год605511450364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511450364632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год705755471517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год755471517702
61003 Остаток средств на начало отчетного года683000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год121879000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год116766000
63503 Прочие за отчетный год5639000
64003 Остаток средств на конец отчетного года157000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (705)/Стоимость активов (23183) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120554+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1310)/Выручка (121864) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (705)/Выручка (121864) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -0.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРЯНОЧКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить