Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:1119002864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44777238 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8287619031044
11504 Основные средства на конец предыдущего года7619031044642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8287619030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76190310440
12103 Запасы на конец отчетного года9375727470337138
12104 Запасы на конец предыдущего года7274703371384873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350399395484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399395484903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230828361811868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28361811868837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120331050992390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10509923984900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1286111270101429534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112701014295347255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122171054296110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10542961189560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122271055296218966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10552962189666776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года634718521568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года718521568479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6347185210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7185215680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1286111270101429534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112701014295347255
21103 Выручка за отчетный год45273406483857335634
21104 Выручка за предыдущий год40648385733563429246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32690290302812633682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29030281262441128684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1258311618104470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1161810447112230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108581059495780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10594957892710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172510248690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102486919520
23403 Прочие доходы за отчетный год801707569553
23404 Прочие доходы за предыдущий год707569553320
23503 Прочие расходы за отчетный год451400383315
23504 Прочие расходы за предыдущий год400383315288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2075133110550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1331105521900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2075133110552190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133110552190594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2075133110550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1331105521900
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3110542961189560
32008 Величина капитала на 3110552962189660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2075133110550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2075133110550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2075133110550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2075133110550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4004004000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4004004000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4004004000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4004004000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31122171054296110
33008 Величина капитала на 31122271055296210
36003 Чистые активы на 31122271055296210
36004 Чистые активы на 3110552962189660
41103 Поступления – всего за отчетный год4578041361390410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4371739459384430
41193 Прочие поступления за отчетный год206319025980
41203 Платежи – всего за отчетный год4630940336380980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3675531517299790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6096541649060
41293 Прочие платежи за отчетный год3458340332130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-52910259430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-52910259430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2075)/Стоимость активов (12861) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32690+10858+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1725)/Выручка (45273) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2075)/Выручка (45273) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.285

Индекс Альтмана Z = 27.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.19), коэффициент текущей ликвидности (18.98), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (4.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить