ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРТРАНС" ИНН:1119002896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51533790 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351471594756
11504 Основные средства на конец предыдущего года4715947561298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3514715940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4715947560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47358512585010446699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51258501044669938745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2411522131900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4735851499502560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5149950256469120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47709519705085047668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51970508504766841943
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46328469904619145724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46990461914572440199
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3333375000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138116479091944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164790919441744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1381498046590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4980465919440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47709519705085047668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51970508504766841943
21103 Выручка за отчетный год2825146991904330516
21104 Выручка за предыдущий год14699190433051628133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3487139001857524991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13900185752499127401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6627994680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79946855250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6627994680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79946855250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6627994670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79946855250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6627994675525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7994685525732
32003 Величина капитала на 3113000
32007 Величина капитала на 3146977000
32008 Величина капитала на 3146990000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))662000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-662000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))662000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)662000
33003 Величина капитала на 3113000
33007 Величина капитала на 3146315000
33008 Величина капитала на 3146328000
41103 Поступления – всего за отчетный год1550000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1550000
41203 Платежи – всего за отчетный год1550000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год245000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год985000
41293 Прочие платежи за отчетный год320000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-662)/Стоимость активов (47709) = -1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3487+0+0) = -18.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-662)/Выручка (2825) = -23.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-662)/Выручка (2825) = -23.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.547

Индекс Альтмана Z = 41.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (34.29), коэффициент текущей ликвидности (34.29), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-23.43%), рентабельность компании (-23.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить