ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕНЕВОД-ТРАНС" ИНН:1119003353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73322527 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4953371645854070
11504 Основные средства на конец предыдущего года3716458540704416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4953371645850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3716458540700
12103 Запасы на конец отчетного года1775311722117218290
12104 Запасы на конец предыдущего года1172211721788210803
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3178301743163313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3017431633133805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564231330748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231330748552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2154314970163670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1497016367119430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26496186862095216421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18686209521601319576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7946000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7946000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8142810480507977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8104805080227969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1835410582129028444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1058212902799111607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1835410582129020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105821290279910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26496186862095216421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18686209521601319576
21103 Выручка за отчетный год36940344122768937024
21104 Выручка за предыдущий год34412276893747726285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36117342962750536946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33594275053735426184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8231161840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8181841230
22203 Управленческие расходы за отчетный год598000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год702000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2251161840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1161841230
23403 Прочие доходы за отчетный год34420
23404 Прочие доходы за предыдущий год44200
23503 Прочие расходы за отчетный год1805415388
23504 Прочие расходы за предыдущий год541538860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4866350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6635550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38543510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54285541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (26496) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36117+0+598) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (36940) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (36940) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = 1.27

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.27<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЕНЕВОД-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить