Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Аннушка" ИНН:1119005015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77897928 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года128412101433
12104 Запасы на конец предыдущего года12101433536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129412220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122214430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129412221443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12221443540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7227240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7247290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года732734739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734739229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года679154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7915422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556409550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года409550289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5624880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4887040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129412221443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12221443540
21103 Выручка за отчетный год363034022957
21104 Выручка за предыдущий год340229572580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259323402447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234019972669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103710620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10629600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3153380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3384500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7227240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7245100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7227240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7245100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год722724510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год724510-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7227240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7245100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (1294) = 55.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2593+315+0) = 24.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (722)/Выручка (3630) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (3630) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.302

Индекс Альтмана Z = 10.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (19.89%), рентабельность компании (19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Аннушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить