Общество с ограниченной ответственностью "Север" ИНН:1119005030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41666722 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года934145116352100
12104 Запасы на конец предыдущего года1451163521002255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134163273501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163263501295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71802175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года802175143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1139169419290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1694191926760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1139169419292676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1694191926762693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2612-952-5900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-952-600150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2602-942-58025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-942-59025-82
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10833146467
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33146467308
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108331460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года331464670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3633260323632184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2603236321842467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3633260323630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2603236321840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1139169419292676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1694191926762693
21103 Выручка за отчетный год12371155582035922972
21104 Выручка за предыдущий год15558203592297226951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14006159062037222881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15906203722288126893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1635-348-130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-348-13910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1635-348-130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-348-13910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1635-348-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-348-13910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1635-348-1391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-348-139158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1635-348-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-348-13910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1635)/Стоимость активов (1139) = -143.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14006+0+0) = -11.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1635)/Выручка (12371) = -13.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1635)/Выручка (12371) = -13.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -29.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.28), рентабельность продукции (-13.22%), рентабельность компании (-13.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить