Общество с ограниченной ответственностью "ВОЯЖ" ИНН:1119005311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40809250 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года224530714301665
12104 Запасы на конец предыдущего года30720161665519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5565099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5594116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15759300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59325201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240790520850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905227317640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240790520851764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90522731764639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240449359965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449305965264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21674561726799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4561968799375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216745617260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45619687990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240790520851764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90522731764639
21103 Выручка за отчетный год19934878466275611
21104 Выручка за предыдущий год8784636756114675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19704834662784656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8346607246564421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2304383490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4382959550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2304383490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4382959550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2304383490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4382959550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230438349955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год438295955254
32003 Величина капитала на 31101000
32008 Величина капитала на 31101000
33003 Величина капитала на 31101000
33008 Величина капитала на 31101000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (2407) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19704+0+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (19934) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (19934) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 1.731

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.731<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЯЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить