ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРА" ИНН:1119005343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40810967 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года975833558335
12104 Запасы на конец предыдущего года833558335578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7775
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9828405650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8405653400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года982840565340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840565340582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года920670315240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670315240385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62170250100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170250100197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621702500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1702501000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года982840565340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840565340582
21103 Выручка за отчетный год4040377034003590
21104 Выручка за предыдущий год3770340035902790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3763338333003500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3383330035002410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2773871000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387100900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2773871000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год387100900
23503 Прочие расходы за отчетный год27262230
23504 Прочие расходы за предыдущий год26223016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250361780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36178600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2503617860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3617860364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (250)/Стоимость активов (982) = 25.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3763+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (4040) = 6.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (250)/Выручка (4040) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.839

Индекс Альтмана Z = 24.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (15.84), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.86%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить