ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСЮША" ИНН:1119005368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40814899 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7425314544561
12104 Запасы на конец предыдущего года314544561937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79802976562151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29765617211065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16252406410263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240641026354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17030301727900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3017279029750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17030301727902975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3017279029752056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8176257822350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2578223519920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8186258822452002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2588224520021783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8844429545973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429545973273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88444295450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4295459730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17030301727902975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3017279029752056
21103 Выручка за отчетный год37558982096397032
21104 Выручка за предыдущий год9820963970325848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31763940893566814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9408935668145611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57954122830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4122832180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19869400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год694000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55973432430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3432432180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55973432430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3432432180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5597343243218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343243218237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55973432430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3432432180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5597)/Стоимость активов (17030) = 32.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31763+198+0) = 17.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5597)/Выручка (37558) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5597)/Выручка (37558) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.926

Индекс Альтмана Z = 7.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (14.9%), рентабельность компании (14.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЮША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить