Общество с ограниченной ответственностью "Тулыс" ИНН:1119005463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97135505 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года458504457538
12104 Запасы на конец предыдущего года504457538368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4595064720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5064725400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459506472540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506472540573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449496462530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49646253099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4494964620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4964625300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459506472540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506472540573
21103 Выручка за отчетный год4577555159843987
21104 Выручка за предыдущий год5551598439873500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4445527655633761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5276556337613294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1322754210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2754212260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1322754210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2754212260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1322754210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2754212260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132275421226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275421226206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (459) = 28.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4445+0+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (4577) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (4577) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 3.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тулыс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить