Общество с ограниченной ответственностью "Теплосберегающие технологии" ИНН:1119005664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85372447 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года800833867
11504 Основные средства на конец предыдущего года833867900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года800833867
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года833867900
12103 Запасы на конец отчетного года263263317
12104 Запасы на конец предыдущего года263317175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158315330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315330711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421587648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5876481126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122114201515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142015152026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1343331185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33311851470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162162162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162162275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1193925168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года925168281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13551087330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1087330556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122114201515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142015152026
21104 Выручка за предыдущий год18775086821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4628957764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89577646600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-462-708-256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-708-256221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-462-708-256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-708-256221
23503 Прочие расходы за отчетный год51829
23504 Прочие расходы за предыдущий год1829221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-467-726-285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-726-2850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-467-726-285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-726-2850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-467)/Стоимость активов (1221) = -38.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-462)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-467)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.099

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-388.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплосберегающие технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить