Общество с ограниченной ответственностью "Лик" ИНН:1119005791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85385622 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1866149818291438
12104 Запасы на конец предыдущего года149818291761716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2059472498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9472175202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2071159219010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1592190119360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2071159219011936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159219011936918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1491148215510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1482155111620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1501149215611172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149215611172323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570100340764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100340764203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5701003400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003407640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2071159219011936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159219011936918
21103 Выручка за отчетный год5091498966825249
21104 Выручка за предыдущий год4989668252493720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3100299346774087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2993467736743407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1991199620050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1996200515750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5005144540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5144544130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1491148215510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1482155111620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1491148215510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1482155111620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1491148215511162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148215511162313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1491148215510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1482155111620
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 311551201100
32008 Величина капитала на 311561202100
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311551240000
33008 Величина капитала на 311561241000
41103 Поступления – всего за отчетный год4989498900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4989498900
41203 Платежи – всего за отчетный год3564321600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3100270200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36437800
41293 Прочие платежи за отчетный год10013600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1425177300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1425177300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1491)/Стоимость активов (2071) = 71.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3100+500+0) = 41.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1491)/Выручка (5091) = 29.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1491)/Выручка (5091) = 29.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.72

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.633

Индекс Альтмана Z = 14.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (29.29%), рентабельность компании (29.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить