ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦИЛЬМАЛЕС" ИНН:1120003541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28883128 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121261134610937
11504 Основные средства на конец предыдущего года113461093711928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121261134610937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113461093711928
12103 Запасы на конец отчетного года362032043013
12104 Запасы на конец предыдущего года320430132112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7985146518299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1465182997475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116051785511312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17855113129587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237312920122249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292012224921515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88301638711522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16387115228604
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400050004600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500046000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230138144027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381440273411
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года860040000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года400006600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14901128148627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12814862710011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237312920122249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292012224921515
21103 Выручка за отчетный год515957650156254
21104 Выручка за предыдущий год765015625458927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416986034344742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603434474250333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98971615811512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16158115128594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98971615811512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16158115128594
23404 Прочие доходы за предыдущий год57700
23504 Прочие расходы за предыдущий год35800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98971637711512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16377115128594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88201637711512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16377115128594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8820)/Стоимость активов (23731) = 37.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41698+0+0) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9897)/Выручка (51595) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8820)/Выручка (51595) = 17.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.593

Индекс Альтмана Z = 7.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (19.18%), рентабельность компании (17.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИЛЬМАЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить