ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1120004785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15087403 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1440260425933671
11504 Основные средства на конец предыдущего года2604238236714048
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21121100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21121100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1651281525930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2815259336710
12103 Запасы на конец отчетного года8211179
12104 Запасы на конец предыдущего года21117920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196132374500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1323745001330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года428375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2837524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2081365680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1365686540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1859295131614325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2951316143255422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года211000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года211000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-145000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66369489870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3694898701071
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года399108712191842
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1087121918422709
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года399108712190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1087121918420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1032101000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101057700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36248514531613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48587616131642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1394149514530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1495145316130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1859295131614325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2951316143255422
21103 Выручка за отчетный год39175050346855
21104 Выручка за предыдущий год750503468557707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1538150372498609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1503724986097929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1147-753-22150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-753-2215-17540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1147-753-22150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-753-2215-17540
23403 Прочие доходы за отчетный год118783420671863
23404 Прочие доходы за предыдущий год834206718632593
23503 Прочие расходы за отчетный год25057224248
23504 Прочие расходы за предыдущий год57224248290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21024-3720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24-372-1390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9318961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3036-381-200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-381-2002081
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-303000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6000
36003 Чистые активы на 3166000
36004 Чистые активы на 31369000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-303)/Стоимость активов (1859) = -16.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1538+0+0) = -74.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1147)/Выручка (391) = -293.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-303)/Выручка (391) = -77.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -1.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-293.35%), рентабельность компании (-77.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-ЦИЛЕМСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить