ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " РОЧЕВО" ИНН:1120004827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15091764 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2907378648084637
11504 Основные средства на конец предыдущего года3786480846373306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2907378648080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3786480846370
12103 Запасы на конец отчетного года3432352933333845
12104 Запасы на конец предыдущего года3529333338453425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137010851421824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10851421824597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года768130313421341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1303134213412079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5570591760960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5917609660100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847797031090410647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970310904106479407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4164164160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4164164160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7947872694400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8726944092050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8363914298569621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9142985696218927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114250450272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250450272276
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3115987540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11456110480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561104810260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847797031090410647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970310904106479407
21103 Выручка за отчетный год5870606357595506
21104 Выручка за предыдущий год6063575955065074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103061048796988301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10487969883017353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4436-4424-39390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4424-3939-27950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4436-4424-39390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4424-3939-27950
23403 Прочие доходы за отчетный год3832386642103689
23404 Прочие доходы за предыдущий год3866421036893789
23503 Прочие расходы за отчетный год1751563614
23504 Прочие расходы за предыдущий год15636142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-779-7142350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7142358800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-779-714235788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7142357881422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-779-7142350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7142357880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-779)/Стоимость активов (8477) = -9.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10306+0+0) = -43.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4436)/Выручка (5870) = -75.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-779)/Выручка (5870) = -13.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.36

Индекс Альтмана Z = 80.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.74), коэффициент быстрой ликвидности (18.75), коэффициент текущей ликвидности (48.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-75.57%), рентабельность компании (-13.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РОЧЕВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить