ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕДР ПЛЮС" ИНН:1120005242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811441 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6924852041764749
12104 Запасы на конец предыдущего года8520417647493270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48437301216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3730121615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7408855760360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8557603656660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7408855760365666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8557603656664104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7321711558445620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7115584456204080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87144219246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14421924624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8714421920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1442192460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7408855760365666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8557603656664104
21103 Выручка за отчетный год17381166741329112815
21104 Выручка за предыдущий год16674132911281510586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16962152311292011187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1523112920111879159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41914433710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144337116280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41914433710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144337116280
23503 Прочие расходы за отчетный год22419317192
23504 Прочие расходы за предыдущий год19317192278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19512502000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125020015360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19512502001536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125020015361149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (7408) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16962+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (17381) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (17381) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 85.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.149

Индекс Альтмана Z = 95.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.56), коэффициент быстрой ликвидности (5.56), коэффициент текущей ликвидности (85.15), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить