ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1120005330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97135534 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196328503049
11504 Основные средства на конец предыдущего года285030491741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196328503049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года285030491741
12103 Запасы на конец отчетного года251195178
12104 Запасы на конец предыдущего года195178325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320330032633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300326332308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345831992859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319928592637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542160495908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604959084378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24092001672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20011175430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10011391258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10015912212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250250250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262734132560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341320571736
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года135285835
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2858350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301239483645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394831421736
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542160495908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604959084378
21103 Выручка за отчетный год567187119635
21104 Выручка за предыдущий год871190857990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502082468958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824678917732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651465677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4651194258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651465677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4651194258
23303 Проценты к уплате за отчетный год101117235
23304 Проценты к уплате за предыдущий год117235158
23403 Прочие доходы за отчетный год185830362
23404 Прочие доходы за предыдущий год830362358
23503 Прочие расходы за отчетный год96108254
23504 Прочие расходы за предыдущий год10825423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6391070550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10701067435
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231244308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244322247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408826242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год826745188
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год554000
62503 Прочие за отчетный год18500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год260800
63503 Прочие за отчетный год311400
64003 Остаток средств на конец отчетного года300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (5421) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5020+0+0) = 12.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (651)/Выручка (5671) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (5671) = 7.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 2.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (11.48%), рентабельность компании (7.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить