ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙУСЛУГА" ИНН:1120005482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85384539 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83161197
11504 Основные средства на конец предыдущего года161197270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83161197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161197270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26872102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721021457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34274119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741191535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425235316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2353161805
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-152400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-147700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1524-1477-879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1477-879-94
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года905405405
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года405405405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10441307790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13077901494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194917121195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171211951899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425235316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2353161805
21103 Выручка за отчетный год470937793956
21104 Выручка за предыдущий год377939566854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год624352664845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526648456958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1534-1487-889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1487-889-104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1534-1487-889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1487-889-104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1534-1487-889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1487-889-104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1534-1487-889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1487-889-104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-153400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-148700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1534-14870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1534-14870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1534-14870
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1534-14870
33004 Величина капитала на 31-1000
33007 Величина капитала на 311534-14870
33008 Величина капитала на 311524-14770
41103 Поступления – всего за отчетный год447638060
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год447638060
41203 Платежи – всего за отчетный год440438210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год278322740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16218290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год72-150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период72-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1534)/Стоимость активов (425) = -360.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6243+0+0) = -24.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1534)/Выручка (4709) = -32.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1534)/Выручка (4709) = -32.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.782

Индекс Альтмана Z = -47.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-3.59), рентабельность продукции (-32.58%), рентабельность компании (-32.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙУСЛУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить