ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ОВЕН-АВТО" ИНН:1121000102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24970239 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163781164783173544179031
11504 Основные средства на конец предыдущего года164783173544179031161582
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2870288328832883
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2883288328832883
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7047760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года477600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166721167713176503181914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167713176503181914164465
12103 Запасы на конец отчетного года116453194459238356182307
12104 Запасы на конец предыдущего года194458238356182307183275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26011753402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30898355282721223788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35528272122378819848
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33770334304210639821
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33430421063982135902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23791684701802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16847118021500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21110363106899850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103641068898508199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183737273948320008260970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273948320008260970250449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350458441661496511442884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441661496511442884414914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года83417842358423584235
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года84235842358423584235
13603 Резервный капитал на конец отчетного года712712712712
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года712712712712
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1960316330116199352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года163301161993527635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113732111277106566104299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111277106566104299102582
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140976123500124300144301
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года123500124300144301168212
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года619300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года193000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140982123519124330144301
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123519124330144301168212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7877152891905519569
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15289190551956917519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87268191576246491174511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191576246491174511126396
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года599000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95745206866265615194284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206865265615194284144120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350458441661496511442884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441661496511442884414914
21103 Выручка за отчетный год526347956356943197822125
21104 Выручка за предыдущий год956356943197822125832622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год444857849752853848738506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год849752853848738506762206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год814901066048934983619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106604893498361970416
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44967698056156752057
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69805615675205741068
22203 Управленческие расходы за отчетный год22136304542375119301
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30454237511930116564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143876345403112261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634540311226112784
23203 Проценты к получению за отчетный год1877213226152607
23204 Проценты к получению за предыдущий год2132261526072393
23303 Проценты к уплате за отчетный год22214174991837619282
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17499183761928217663
23403 Прочие доходы за отчетный год23498334453427918256
23404 Прочие доходы за предыдущий год33445342791825619861
23503 Прочие расходы за отчетный год13076184351936111473
23504 Прочие расходы за предыдущий год18435193611147315409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4472598831882369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5988318823691966
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11451270922652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270922652488
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1431142840
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11428400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12-23300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-233000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год23-29760
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-297600
24603 Прочее за отчетный год9060450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2456471222671717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4712226717171024
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год818000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3274471222671717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4712226717171024
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32005 Величина капитала на 3184235842358423584235
32006 Величина капитала на 31712712712712
32007 Величина капитала на 31163301161893527635
32008 Величина капитала на 31111277106565104299102582
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3274471122671717
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3274471122671717
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2456471122671717
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2456471122671717
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)818000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)818000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)818000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)818000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33005 Величина капитала на 3183417842358423584235
33006 Величина капитала на 31712712712712
33007 Величина капитала на 311960316330116199352
33008 Величина капитала на 31113732111277106566104299
36003 Чистые активы на 31113732111277106565104299
36004 Чистые активы на 31111277106566104299102582
41103 Поступления – всего за отчетный год47882111692061154548994535
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46304511386201123285967465
41193 Прочие поступления за отчетный год15776305863126327070
41203 Платежи – всего за отчетный год48706611615851134954970705
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40460510272121012167851182
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31759521034599137637
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21872175741806219077
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1591835705519
41293 Прочие платежи за отчетный год27239638615802962290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-824576211959423830
42103 Поступления – всего за отчетный год2513314601679111723
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2114314601679111723
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год399000
42203 Платежи – всего за отчетный год1778285551685713185
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1778285551685713185
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год7352905-66-1462
43103 Поступления – всего за отчетный год191717500934517655455232
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год191717500934517655455232
43203 Платежи – всего за отчетный год181996511763538515477298
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год181996511763538515477298
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9721-10829-20860-22066
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2211-303-1332302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2456)/Стоимость активов (350458) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (444857+44967+22136) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14387)/Выручка (526347) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2456)/Выручка (526347) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.48

Индекс Альтмана Z = 2.418

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.418<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ОВЕН-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить