Общество с ограниченной ответственностью "СТО-Авто-Сервис" ИНН:1121001498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90402558 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1157782776
11504 Основные средства на конец предыдущего года782776483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1157782776
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года782776483
12103 Запасы на конец отчетного года15647136628987
12104 Запасы на конец предыдущего года1366289875112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20751101621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1149621955
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429112216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112216211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18151148759824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1492398246278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193081565710600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15705106006761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19109151040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1510963790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19119151146389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1511963893297
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1891584211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20142113464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1895434211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58642113464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193081565710600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15705106006761
21103 Выручка за отчетный год230761976115652
21104 Выручка за предыдущий год197611565216338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184581051612560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105101215714181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461892453092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год925134952157
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2411930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год193670
22203 Управленческие расходы за отчетный год3773270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3283360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400087253092
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год873030922157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400087253092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год873030922157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400087253092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год873030922157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год400087250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год873030920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)400000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)400000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4000)/Стоимость активов (19308) = 20.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18458+241+377) = 20.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4000)/Выручка (23076) = 17.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4000)/Выручка (23076) = 17.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 101.159

Индекс Альтмана Z = 114.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.27), коэффициент быстрой ликвидности (13.25), коэффициент текущей ликвидности (96.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.33%), рентабельность компании (17.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТО-Авто-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить