ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛКОМХОЗ" ИНН:1121001681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03314325 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145800133420143210160187
11504 Основные средства на конец предыдущего года133420160187160187144554
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года725114918242431
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1149243124312368
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года86936691719214304
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6691143041430327731
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года34253007752700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30077007012143
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158643144267152978177622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144267177622177622176796
12103 Запасы на конец отчетного года25877256272731625459
12104 Запасы на конец предыдущего года25627254592545928127
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3806189000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1890000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9282790490103506108600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9049010860010860085088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17398163311804929900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16331299002990025965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139908134607148959164070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134338164070164070139547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298551278874301937341692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278605341692341692316343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000500005000050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000500005000050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года888768884010587799526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88840995269952659519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138876138840155877149526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138840149526149526109519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1025919251889285158891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92249158891158891194996
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года479830781649637
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года30786376370
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года52286444385512632638
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года44438326383263811828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159675140034146060192166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139765192166192166206824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298551278874301937341692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278605341692341692316343
21103 Выручка за отчетный год797901760210748357773141
21104 Выручка за предыдущий год760210773141773141809278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год857680831577790434760760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год831577760760760760809216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-59779-71367-4207712381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-71367123811238162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59779-71367-4207712381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71367123811238162
23403 Прочие доходы за отчетный год11791611803812749173001
23404 Прочие доходы за предыдущий год118038730017300125932
23503 Прочие расходы за отчетный год60068460137825471564
23504 Прочие расходы за предыдущий год460137156471563148687
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1931658716013818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6581381813819-122693
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1532329568110664
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4911066410664975
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2002624711313427
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год624134271242723543
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7112821426627186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12822718626187-99161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7112821426627186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12822718626187-99161
32003 Величина капитала на 3150000500005000050000
32007 Величина капитала на 3188840995269952659519
32008 Величина капитала на 31138840149526149526109519
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2191875635140007
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2191875635140007
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1821256100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1821256100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1821256100
33278 Дивиденды (ИТОГО)1821256100
33003 Величина капитала на 3150000500005000050000
33007 Величина капитала на 31888768884010587799526
33008 Величина капитала на 31138876138840155877149526
36003 Чистые активы на 31143674141917149526149526
36004 Чистые активы на 31141917140090109519109519
41103 Поступления – всего за отчетный год915649915581938073954795
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год849200822766861462914602
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3264624500
41193 Прочие поступления за отчетный год63185865707661140193
41203 Платежи – всего за отчетный год913078914059968729947039
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год521473514226635689618317
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год197189190491177832174245
41293 Прочие платежи за отчетный год194416209342155208154477
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25711522-306567756
42103 Поступления – всего за отчетный год1229135720064437498
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год280569195770
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год949413308304
42203 Платежи – всего за отчетный год272101159417149
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2721011590
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-149213571890520349
43203 Платежи – всего за отчетный год120990
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год120990
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-120-990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10672879-1185028105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Прибыль

Прибыль ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (298551) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (857680+0+0) = -6.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59779)/Выручка (797901) = -7.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (797901) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.87

Индекс Альтмана Z = 1.693

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.693<2.6)

Оценка риска банкротства ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-7.49%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЭЖВИНСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛКОМХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить