Общество с ограниченной ответственностью "Карина" ИНН:1121001949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16935773 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2747237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472374
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6077510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7751650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87124740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12474720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871247478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124747875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11-88-850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-88-85-720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22-55-52-39
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-55-52-39-120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65179126117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179126117195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651791260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1791261170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871247478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124747875
21103 Выручка за отчетный год3161330331483516
21104 Выручка за предыдущий год3303314835163719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3079311931483381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3119314833813826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8218400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18401350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8218400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18401350
23503 Прочие расходы за отчетный год4644
23504 Прочие расходы за предыдущий год6448
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78178-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178-41310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78178-4131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178-4131-115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78178-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178-41310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (87) = 89.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3079+0+0) = 2.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (3161) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (3161) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.897

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.897

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Индекс Альтмана Z = 10.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить