Общество с ограниченной ответственностью "МастерСнаб" ИНН:1121005333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403138 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3320
12104 Запасы на конец предыдущего года2021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года698507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года785929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года785929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года739856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года785929
21103 Выручка за отчетный год13376
21104 Выручка за предыдущий год3761337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4741054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-160-98
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-160-98
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98283
23503 Прочие расходы за отчетный год47
23504 Прочие расходы за предыдущий год78
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-178-117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117224

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (767) = -23.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173+0+0) = -92.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-160)/Выручка (13) = -1230.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (13) = -1369.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.705

Индекс Альтмана Z = 5.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-1230.77%), рентабельность компании (-1369.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МастерСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить