ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД" ИНН:1121009024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44769167 ОКВЭД:20.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года468169208273
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года169208273339
11503 Основные средства на конец отчетного года1432117138639113168661196434
11504 Основные средства на конец предыдущего года1386391131686611964341145505
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7142742674267236
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7426742672367236
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года33910260441907815416
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26044190781541614799
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года110301106900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11069000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1484667143109913435781219359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1431099134357812193591167879
12103 Запасы на конец отчетного года520541500677381459393164
12104 Запасы на конец предыдущего года500677381459393164339443
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1663781297659243280361
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1297659243280361101606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390933207702259035210550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207702296931210550250142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105101431690145233387612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431690145233387612591286
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1028228310453026277
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2831045302627724590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119323512981448826891097964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129814492058510979641307067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2677902272924322262672317323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2729243226416323173232474946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года147105147105147105147105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года147105147105147105147105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1810202186932515875641589202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1869325163056415892021722462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1957307201643017346691736307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2016430177766917363071869567
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года49074452285099564582
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года45228509956458177735
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49074452285099564582
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45228509956458177735
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1200000940000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440497574160271849453976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года574160266745453977472835
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года111024934257475462456
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года93425747546245654805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671521667585440603516434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667585435499516435527644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2677902272924322262672317323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2729243226416323173232474946
21103 Выручка за отчетный год10019685848032174770366653796
21104 Выручка за предыдущий год8480321747703666537966032654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5751219507867046659464357740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5078670466594643577404027346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4268466340165128110902296056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3401651281109022960562005308
22103 Коммерческие расходы за отчетный год891249698571647442414407
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год698571647442414407361512
22203 Управленческие расходы за отчетный год384014299837267963233498
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299837267963233498220749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2993203240324318956851648151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2403243189568516481511423047
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год27939569414260140022
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год56941426014002223249
23203 Проценты к получению за отчетный год410929491631520411
23204 Проценты к получению за предыдущий год2949163152041189624
23303 Проценты к уплате за отчетный год95656723230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год672323016324
23403 Прочие доходы за отчетный год396371377643684436847
23404 Прочие доходы за предыдущий год13776436844368472566176
23503 Прочие расходы за отчетный год126530982938992092706
23504 Прочие расходы за предыдущий год9829389920927063439811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2928793250193219012021652725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250193219012021652725645961
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год597029512871397861345592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год512871354861345592148683
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год128381114088939281
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год111408893928110659
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3846-5767-15134-13154
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5767-13586-13154-2070
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год786669663662617
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6966366261711411
24603 Прочее за отчетный год50337744164
24604 Прочее за предыдущий год33-7744164606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2335734200176115213631316740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200176115643631316740510153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2335734200176115213631316740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200176115643631316740510153
32003 Величина капитала на 31147105147105147105147105
32007 Величина капитала на 311869325163056415892021722462
32008 Величина капитала на 312016430177766917363071869567
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2335734200176115213621316740
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2335734200176115213621316740
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2335734200176115213621316740
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2335734200176115213621316740
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2394857176300015230001450000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2394857176300015230001450000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2394857176300015230001450000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2394857176300015230001450000
33003 Величина капитала на 31147105147105147105147105
33007 Величина капитала на 311810202186932515875641589202
33008 Величина капитала на 311957307201643017346691736307
36003 Чистые активы на 311957307201643017346691736307
36004 Чистые активы на 312016430177766917363071869567
41103 Поступления – всего за отчетный год10240732876971474515046970247
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10216399863347673721736939700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год183610815873
41193 Прочие поступления за отчетный год241501356287851629674
41203 Платежи – всего за отчетный год7627057636613759490285530830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5534577477057544275934247097
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год854215728139657795576750
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год98326723230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год491864451773373487317950
41293 Прочие платежи за отчетный год736569414978489830389033
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2613675240357715024761439417
42103 Поступления – всего за отчетный год32723596744298541293
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год86827333841271
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год27939569414260140022
42193 Прочие поступления за отчетный год3916000
42203 Платежи – всего за отчетный год279593229551353812235852
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год279477229551353812235852
42293 Прочие  платежи за отчетный год116000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-246870-169877-310827-194559
43103 Поступления – всего за отчетный год51600090000940000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год51600090000940000
43203 Платежи – всего за отчетный год2797809194700015230001450000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2281718167485014468501377500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год39600018400000
43293 Прочие платежи за отчетный год120091881507615072500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2281809-1857000-1429000-1450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период84996376700-237351-205142
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4115850-50281468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2335734)/Стоимость активов (2677902) = 87.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2993203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5751219+891249+384014) = 42.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2993203)/Выручка (10019685) = 29.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2335734)/Выручка (10019685) = 23.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.872

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.716

Х5 = Выручка/Активы = 3.742

Индекс Альтмана Z = 9.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (29.87%), рентабельность компании (23.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ФАНЕРНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить