Закрытое акционерное общество "Вимита" ИНН:1121009031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44771320 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34563435
11504 Основные средства на конец предыдущего года36764249
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34563435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36764249
12103 Запасы на конец отчетного года155273
12104 Запасы на конец предыдущего года115289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10051065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24591548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года771797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19312135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33611867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53885570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70376116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17194535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24295278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17294545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24395288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36581025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4598828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36581025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4598828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53885570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70376116
21103 Выручка за отчетный год1594516841
21104 Выручка за предыдущий год1755018860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159455081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175505627
22203 Управленческие расходы за отчетный год105120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год108260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54335081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67245627
23203 Проценты к получению за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год220
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год3253546
23504 Прочие расходы за предыдущий год536349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22044535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62305278
24603 Прочее за отчетный год6150
24604 Прочее за предыдущий год5470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15894535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56835278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15894535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56835278
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3124290
32008 Величина капитала на 3124390
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15890
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15890
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22990
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22990
33278 Дивиденды (ИТОГО)22990
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3117190
33008 Величина капитала на 3117290
36003 Чистые активы на 3117290
36004 Чистые активы на 3124390
41103 Поступления – всего за отчетный год149830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2420
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год145490
41193 Прочие поступления за отчетный год1920
41203 Платежи – всего за отчетный год117930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54320
41293 Прочие платежи за отчетный год15220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31900
43203 Платежи – всего за отчетный год32060
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год32060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32060
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Вимита

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Вимита

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Вимита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1589)/Стоимость активов (5388) = 29.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Вимита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10512) = 51.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Вимита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5433)/Выручка (15945) = 34.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Вимита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1589)/Выручка (15945) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Вимита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Вимита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Вимита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Вимита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Вимита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 2.101

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.101<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Вимита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (34.07%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Вимита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить