Общество с ограниченной ответственностью "Торговое предприятие "Бумажник" ИНН:1121009144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41672622 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633977146961
11504 Основные средства на конец предыдущего года769869617738
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года67800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года634177146961
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года837869617738
12103 Запасы на конец отчетного года18906520213361
12104 Запасы на конец предыдущего года197901336112971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179322516649379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129164937919493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года335512355797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193257974484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года131100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415043160368537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346386853736948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478453931775498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430167549844686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1839600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1713400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223961873928202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211342820227834
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000035
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20003535
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000035
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20003535
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года134000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227301985946542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178234654216098
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года71900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года71900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234492057847261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198824726116817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478453931775498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430167549844686
21103 Выручка за отчетный год168561138286119958
21104 Выручка за предыдущий год138286119958121028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83485140574118332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140574118332118396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85076-22881626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228816262632
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8322800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1848-22881626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228816262632
23303 Проценты к уплате за отчетный год4600
23403 Прочие доходы за отчетный год235011222826
23404 Прочие доходы за предыдущий год112228261221
23503 Прочие расходы за отчетный год289013652661
23504 Прочие расходы за предыдущий год136526611155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1262-25311791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-253117912698
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31101422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год951-2531369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2531369905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-253100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (951)/Стоимость активов (47845) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83485+83228+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1848)/Выручка (168561) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (951)/Выручка (168561) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.88

Индекс Альтмана Z = 3.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговое предприятие Бумажник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить