Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Енисей" ИНН:1121009730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48399299 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257277560946
11504 Основные средства на конец предыдущего года2775609461437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257277116890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277566120790
12103 Запасы на конец отчетного года1129611296411133
12104 Запасы на конец предыдущего года11296111291111140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2701129403138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1294311903614
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1407000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1431384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139971399831290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139981425231490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14254142751481815228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14275148181522816195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1710369720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10107201658
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14233142651444914508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14265148081450814537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1423314265144490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1426514808145080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14254142751481815228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14275148181522816195
21103 Выручка за отчетный год1127693152
21104 Выручка за предыдущий год76931521529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746993146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69931461509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7060
23403 Прочие доходы за отчетный год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год16006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (14254) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+0+0) = 51.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (112) = 33.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (112) = 40.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (33.93%), рентабельность компании (40.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Енисей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить