АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:1121009881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50400414 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4514111571520812088
11504 Основные средства на конец предыдущего года11157152081208811861
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года66666666
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66666666
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года296177537958
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года617753795814759
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года181825655
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1825655319
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4627113022305220767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11302230522076727005
12103 Запасы на конец отчетного года4367119342889924600
12104 Запасы на конец предыдущего года11934288992460024088
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года630155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года760447684134488138993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4768413448813899383623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722887568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2887568424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210659906163463163716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59906163463163716108190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1673371208186515184483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71208186515184483135195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года637637637637
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года637637637637
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151522
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-163821-1576752416225387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1576752416225387-23417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-163069-1569232490126126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1569232490126126-22678
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30013264774280016820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2647742800168204300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149789201454118594141384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201454118594141384153345
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200220153221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179802228131161614158357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года228131161614158357157866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1673371208186515184483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71208186515184483135195
21103 Выручка за отчетный год17477221362510622579798
21104 Выручка за предыдущий год221362510622579798292356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12525287023410293382965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287023410293382965279413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4952-65661100329196833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6566110032919683312943
22203 Управленческие расходы за отчетный год11411795949138790633
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79594913879063383496
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6459-1452558942106200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1452558942106200-70553
23303 Проценты к уплате за отчетный год353639792688910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397926889101048
23403 Прочие доходы за отчетный год200651830448862862
23404 Прочие доходы за предыдущий год183044886286216293
23503 Прочие расходы за отчетный год1618543201970046253
23504 Прочие расходы за предыдущий год4320197004625321633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6115-174131144061899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-174131144061899-76941
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год44336899877656
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6899877656807
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-31-7693-205-6800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-7693-205-680014569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6146-18182427548804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18182427548804-62359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6146-18182427548804
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18182427548804-62359
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 31637637637637
32006 Величина капитала на 3115222
32007 Величина капитала на 31-1576752416225387-23417
32008 Величина капитала на 31-1569232490126126-22678
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))614618182415000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)614618182415000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))614618182400
33218 Убыток (ИТОГО)614618182400
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 31637637637637
33006 Величина капитала на 31151522
33007 Величина капитала на 31-163821-1576752416225387
33008 Величина капитала на 31-163069-1569232490126126
36003 Чистые активы на 31-163069-1569232490126126
36004 Чистые активы на 31-1569232490126126-22678
41103 Поступления – всего за отчетный год24539339367510118445126
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23327333126507522443272
41193 Прочие поступления за отчетный год1212624125961854
41203 Платежи – всего за отчетный год36216318591522766450713
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год258386356246036254988
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27665152615166857146530
41293 Прочие платежи за отчетный год59687962010125849195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1167720776-12648-5587
42103 Поступления – всего за отчетный год114616261695593
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год114616261695593
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11461-261-9137-6379
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2162137-356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6146)/Стоимость активов (16733) = -36.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12525+0+11411) = -26.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6459)/Выручка (17477) = -36.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6146)/Выручка (17477) = -35.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.907

Индекс Альтмана Z = -58.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-9.75), рентабельность продукции (-36.96%), рентабельность компании (-35.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить