ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСЬ" ИНН:1121010196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24977053 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года482512851
11504 Основные средства на конец предыдущего года25128510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4825122178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251221780
12103 Запасы на конец отчетного года10849989
12104 Запасы на конец предыдущего года499890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2596823016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8230160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332412472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4124720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30369933577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99335770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308435055755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350557550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1020624301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206243010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219379330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3793300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года285510641124
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года106411240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307414431454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144314540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308435055755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350557550
21103 Выручка за отчетный год125271369820903
21104 Выручка за предыдущий год13698209030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119971425420260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14254202600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530-556643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5566430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530-556643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5566430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530-556643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5566430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530-556643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5566430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (3084) = 17.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11997+0+0) = 4.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (12527) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (12527) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 7.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.23%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить