ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ТЕТРА" ИНН:1121010615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51536713 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96061234578776828
11504 Основные средства на конец предыдущего года12345787768286942
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12767000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223731234578776828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12345787768286942
12103 Запасы на конец отчетного года111216533415606122409
12104 Запасы на конец предыдущего года653341560612240961825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14045754665839045464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75466583904546432580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82508937313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года508937313459
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года366130640122788
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1306401227882587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2561414261478419196151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1426147841919615199542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4798715495986296202979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15495986296202979106484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3510136708212849359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года367082128493599030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3509136718212949369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367182129493699040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78407840784025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года784078402500026686
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года31322110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13221100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78439162785125000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года916278512500026686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7523510907957151166275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1090795715116627544986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7523510907957151168610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1090795715116861070758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4798715495986296202979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15495986296202979106484
21103 Выручка за отчетный год251579954460931934279995
21104 Выручка за предыдущий год954460931934279995260712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289298866571882146260181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год866571882146260181229556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37719878894978819814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87889497881981431156
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21718561138
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год718561138267
22203 Управленческие расходы за отчетный год32373455772771415946
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45577277141594620716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7011341594215133730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4159421513373010173
23204 Проценты к получению за предыдущий год65252153215
23403 Прочие доходы за отчетный год100001072256616154
23404 Прочие доходы за предыдущий год10722566161543549
23503 Прочие расходы за отчетный год204701400585475005
23504 Прочие расходы за предыдущий год14005854750055559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8058338376188794005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383761887940053533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год688439701018875
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20305201920
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год52019200
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-13191311-20
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1311-200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12768000
24603 Прочее за отчетный год5313000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7180930181149112987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301811491129872658
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7180930181149112987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301811491129872658
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31367082128493599030
32008 Величина капитала на 31367182129493699040
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))718091491129862658
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)718091491129862658
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-3510136708212849359
33008 Величина капитала на 31-3509136718212949369
36003 Чистые активы на 31-3509136718212949369
36004 Чистые активы на 31367182129493699040
41103 Поступления – всего за отчетный год2149791086198986757393734
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199321979463927009386729
41193 Прочие поступления за отчетный год15658105204587586179
41203 Платежи – всего за отчетный год2154051071227960019365366
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122359869034749283322064
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56034949555798625832
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год689470063784959
41293 Прочие платежи за отчетный год3011810023214896615343
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-426149712673828368
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-426-429624-146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71809)/Стоимость активов (47987) = -149.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (289298+21+32373) = -21.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70113)/Выручка (251579) = -27.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71809)/Выручка (251579) = -28.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.679

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.422

Индекс Альтмана Z = -23.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-27.87%), рентабельность компании (-28.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить