Общество с ограниченной ответственностью "Экспедитор" ИНН:1121011351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57429102 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1347193913672482
11504 Основные средства на конец предыдущего года1939136721734507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1347193913670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1939136721730
12103 Запасы на конец отчетного года71704622635255347728
12104 Запасы на конец предыдущего года62263525534504942588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18104144291558624750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14429155861847325118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127291048161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2910489675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8993576721691890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7672169189636560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91282786607055675121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78660705566582972288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2878729668302120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2966830212302340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28797296783022236357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29678302223024434710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55086465463507331689
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46546350733088130749
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5508646546350730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4654635073308810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7399243652617075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2436526147046829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7399243652610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2436526147040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91282786607055675121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78660705566582972288
21103 Выручка за отчетный год40806464394590753484
21104 Выручка за предыдущий год46439459075348443467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34367396833750550589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39683375054385040974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6439675684020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6756840296340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6805552263700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5522637067390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-366123420320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1234203228950
23303 Проценты к уплате за отчетный год149505341232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год505341233219
23403 Прочие доходы за отчетный год542491841468
23404 Прочие доходы за предыдущий год4918414691045
23503 Прочие расходы за отчетный год56740517692311
23504 Прочие расходы за предыдущий год40517698570693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54081560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8156-44390
24603 Прочее за отчетный год3411359270
24604 Прочее за предыдущий год135927270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-881-544-211793
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-544-21-44662603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-881-544-210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-544-21-44660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-881)/Стоимость активов (91282) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34367+6805+0) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-366)/Выручка (40806) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-881)/Выручка (40806) = -2.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 6.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (12.16), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-0.9%), рентабельность компании (-2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспедитор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить