Общество с ограниченной ответственностью "КАСС" ИНН:1121011584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57434480 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345
11504 Основные средства на конец предыдущего года4511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4512
12103 Запасы на конец отчетного года410641063148
12104 Запасы на конец предыдущего года410641064478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162116211621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162116212734
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572757274769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572757277981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года573057314774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573157327993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161616
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года275627562756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275627563006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295829592002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295929604971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571457154758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571557167977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года573057314774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573157327993
23503 Прочие расходы за отчетный год410
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-3780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-3780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-3780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (5730) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 3.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить