ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА" ИНН:1121011739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57445963 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8321873
11504 Основные средства на конец предыдущего года1873537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8321873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1873537
12103 Запасы на конец отчетного года462493
12104 Запасы на конец предыдущего года493365
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4242
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4792048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57469100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года91000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404709
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84651686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676119010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188527482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759320883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207258019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года269420000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200007335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4887856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года712553
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года758120856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207127888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759320883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207258019
21103 Выручка за отчетный год306894
21104 Выручка за предыдущий год1195178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2901146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1146171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16-252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год497
23503 Прочие расходы за отчетный год14153
23504 Прочие расходы за предыдущий год456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (7593) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (290+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (306) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (306) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.622

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.622<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИЭНЕРГОЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить