ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЙТ" ИНН:1121012073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28881893 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года12250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12250
12103 Запасы на конец отчетного года18615030
12104 Запасы на конец предыдущего года150300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157210973362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109733610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177313023404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130234030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177313143429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131434280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года246283424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2834240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256293434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2934340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года939556198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5561980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5784652797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46527970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151710212995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102129950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177313143429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131434290
21103 Выручка за отчетный год184664333580
21104 Выручка за предыдущий год643335800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114852252667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522526670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6981208913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12089130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6981234381
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12343810
22203 Управленческие расходы за отчетный год9372
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-63530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-635300
23403 Прочие доходы за отчетный год630
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год346679
23504 Прочие расходы за предыдущий год66790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37-126451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1264510
24604 Прочее за предыдущий год15270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37-141424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1414240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37-141424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1414240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (1773) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1148+698+9) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (1846) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (1846) = -2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 4.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить