ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДЕЙСТВИЕ" ИНН:1121012323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12886090 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386933138215082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313821787914761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27932035194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2035193748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414863158520276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315852307215509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414863158520276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315852307215509
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376282524318884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252431886614304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385863421392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634242061205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385863421392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634242061205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414863158520276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315852307215509
21103 Выручка за отчетный год540174006129901
21104 Выручка за предыдущий год400612988430082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394153251524046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325152404632240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1460275465855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75465838-2158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1460275465855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75465838-2158
23403 Прочие доходы за отчетный год18011248
23404 Прочие доходы за предыдущий год1124824
23503 Прочие расходы за отчетный год619449
23504 Прочие расходы за предыдущий год1944933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1477676395454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76395437-2167
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13921262875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1262875907
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1338463774579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63774562-3074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13384)/Стоимость активов (41486) = 32.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39415+0+0) = 37.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14602)/Выручка (54017) = 27.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13384)/Выручка (54017) = 24.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.753

Индекс Альтмана Z = 19.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (10.75), коэффициент текущей ликвидности (10.75), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (27.03%), рентабельность компании (24.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЕЙСТВИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить