Общество с ограниченной ответственностью "Састор-С" ИНН:1121012490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15092456 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15708177612037322741
11504 Основные средства на конец предыдущего года17761203732274114641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1570817761203730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1776120373227410
12103 Запасы на конец отчетного года17631154281639111941
12104 Запасы на конец предыдущего года1542816391119416998
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11842606549485322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19735494853226720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712210699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221069924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2954435185224080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3518522408172720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45252529464278140013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52946427814001328383
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27368000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22629000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27368000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22629000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17117270542678021082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27054267802108213089
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года767000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3263000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1788449683402800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3031740280384820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45252529464278140013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52946427814001328383
21103 Выручка за отчетный год61439564825605554938
21104 Выручка за предыдущий год56482560555493855733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48898512165006448777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51216500644877750378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12541526659910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5266599161610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12541526659910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5266599161610
23503 Прочие расходы за отчетный год11784431247044574
23504 Прочие расходы за предыдущий год4312470445742979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75795412870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год954128715870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75795412871587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год954128715872376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (757)/Стоимость активов (45252) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48898+0+0) = 25.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12541)/Выручка (61439) = 20.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (757)/Выручка (61439) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.358

Индекс Альтмана Z = 1.62

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.62<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (20.41%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Састор-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить