ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕСНА" ИНН:1121012500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15092605 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года534616307
11504 Основные средства на конец предыдущего года61630758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года534616307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61630758
12103 Запасы на конец отчетного года162
12104 Запасы на конец предыдущего года620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68113216384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3216384137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68613223417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3223417149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73953839724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3839724207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71873651562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3651562-542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72073671582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3671582-522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188168142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168142729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188168142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168142729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73953839724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3839724207
21103 Выручка за отчетный год10246103595956
21104 Выручка за предыдущий год1036059563754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494248074009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год485240092891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530455521947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55081947863
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7300
22203 Управленческие расходы за отчетный год12411386635
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1340635594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396340931312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40951312269
23503 Прочие расходы за отчетный год999452
23504 Прочие расходы за предыдущий год945238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386439991260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40011260231
24603 Прочее за отчетный год328350156
24604 Прочее за предыдущий год35015646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353636491104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36511104185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год353636491104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36511104185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3536)/Стоимость активов (7395) = 47.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4942+100+1241) = 63.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3963)/Выручка (10246) = 38.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3536)/Выручка (10246) = 34.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.335

Индекс Альтмана Z = 51.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (36.4), коэффициент текущей ликвидности (36.49), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (38.68%), рентабельность компании (34.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить