Общество с ограниченной ответственностью "БрэндСистем" ИНН:1121012556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15093208 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1352035
12104 Запасы на конец предыдущего года20340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427529300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5293010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9483101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года656632436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6324360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656632436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6324360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19017081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466462355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5323550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466462355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5323550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656632436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6324360
21103 Выручка за отчетный год320431472538
21104 Выручка за предыдущий год314725380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243030261844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245924410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год774121694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год730597
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21800
22203 Управленческие расходы за отчетный год46100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24012197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121970
23503 Прочие расходы за отчетный год1599
23504 Прочие расходы за предыдущий год990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22511288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год452218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1809070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (656) = 27.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2430+73+461) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (3204) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (3204) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 5.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БрэндСистем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить