ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2" ИНН:1121012605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71099410 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183182150421062
11504 Основные средства на конец предыдущего года215042106223438
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года434244
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года424444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183612154621106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215462110623482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206311894115006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189411500619123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39619109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1910956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210271896015115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189601511519179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393884050636221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405063622142661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155951551513427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155151342715456
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года810587199252
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8719925210461
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года810587199252
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8719925210461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156881627213542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162721354216744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156881627213542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162721354216744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393884050636221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405063622142661
21103 Выручка за отчетный год270152580327659
21104 Выручка за предыдущий год258032765930072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224592027622231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202762223125360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455655275428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год552754284712
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455655275428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год552754284712
23403 Прочие доходы за отчетный год484057155060
23404 Прочие доходы за предыдущий год5715506010521
23503 Прочие расходы за отчетный год8039803511349
23504 Прочие расходы за предыдущий год8035113498311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13573207-861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3207-8616922
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12771119968
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11199681897
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год802088-1829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2088-18295025

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (39388) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22459+0+0) = 20.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4556)/Выручка (27015) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (27015) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Индекс Альтмана Z = 1.815

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.815<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.86%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить