ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛДАС-ЭМ" ИНН:1121012972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71092980 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255141101057
11504 Основные средства на конец предыдущего года411048400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255141101057
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года411048400
12103 Запасы на конец отчетного года173914280
12104 Запасы на конец предыдущего года142800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312431252450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312524110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1066671570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6711200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года592946204020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462035310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848087305077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873083710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619056953158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года569549530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года265527800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года265527800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125001150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1040380411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3806380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22903801919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3806380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848087305077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873083710
21103 Выручка за отчетный год133651694819524
21104 Выручка за предыдущий год16948195240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128541620618045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16206181400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5117421479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74213840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5117421479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74213840
23503 Прочие расходы за отчетный год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4957421479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74213840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4957421479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74213840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (8480) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12854+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (13365) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (13365) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.703

Индекс Альтмана Z = 7.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (3.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛДАС-ЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить