Общество с ограниченной ответственностью "СКАЗКА" ИНН:1121013006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71093028 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года368524414368
12104 Запасы на конец предыдущего года524414368485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года554534523537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534523535669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751223918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122391827
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99711819770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11819779230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9971181977937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11819779371229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2950-2689-26140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2689-2614-19620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2940-2679-2604-1952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2679-2604-1952-1104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3937386035812889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3860358128892333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3937386035810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3860358128890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9971181977937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11819779371229
21103 Выручка за отчетный год1308891535146
21104 Выручка за предыдущий год8915351461103
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12028731084970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87310849241720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10618-5490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18-549-7780
22203 Управленческие расходы за отчетный год31251710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5171460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-206-33-6200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33-620-8240
23503 Прочие расходы за отчетный год16151712
23504 Прочие расходы за предыдущий год15171288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-222-48-6370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-637-8360
24603 Прочее за отчетный год3927160
24604 Прочее за предыдущий год271680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-261-75-653-844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-75-653-844-445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-261-75-6530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-75-653-8440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261)/Стоимость активов (997) = -26.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1202+0+312) = -13.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-206)/Выручка (1308) = -15.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261)/Выручка (1308) = -19.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.747

Индекс Альтмана Z = -22.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.95), рентабельность продукции (-15.75%), рентабельность компании (-19.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКАЗКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить