Общество с ограниченной ответственностью "Полюс" ИНН:1121013662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772217 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1886192917882306
12104 Запасы на конец предыдущего года1929178923061948
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54751215389657316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12153896573164888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33644289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64328914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739414088107970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140881079799110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739414088107979911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140881079799116850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721213821106489806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138211064898066755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182179149105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17914910595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1822671490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2671491050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739414088107979911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140881079799116850
21103 Выручка за отчетный год5499391033893824
21104 Выручка за предыдущий год3910338938243334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68778810410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год788104100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4812312223480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3122234838240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4812312223480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3122234838240
23403 Прочие доходы за отчетный год44128100
23404 Прочие доходы за предыдущий год281000
23503 Прочие расходы за отчетный год5442360
23504 Прочие расходы за предыдущий год423600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5199336123120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3361231238240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3561881550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18815500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4843317321573824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3173215738243334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4843)/Стоимость активов (7394) = 65.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (687+0+0) = 700.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4812)/Выручка (5499) = 87.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4843)/Выручка (5499) = 88.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.626

Х5 = Выручка/Активы = 0.744

Индекс Альтмана Z = 20.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (30.26), коэффициент текущей ликвидности (40.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (87.51%), рентабельность компании (88.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить