Общество с ограниченной ответственностью "Вентпроект" ИНН:1121013863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890033 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123717012166
11504 Основные средства на конец предыдущего года17012166134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123717012166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17012166134
12103 Запасы на конец отчетного года137255420
12104 Запасы на конец предыдущего года255420154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23611101099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111011062925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562421666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2421666142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42939062792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390627923231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166656074958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560749583365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-137324823114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248231141342
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2024860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2024860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26592716747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27167472023
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2076110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303929231358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292313582023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166656074958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560749583365
21103 Выручка за отчетный год10436869724829
21104 Выручка за предыдущий год86972482912760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111311037019359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103702111414521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-695-16735470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16733715-1761
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-695-16733715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16733715-1761
23403 Прочие доходы за отчетный год322148134
23404 Прочие доходы за предыдущий год14813420
23503 Прочие расходы за отчетный год3287921168
23504 Прочие расходы за предыдущий год92116873
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3660-2842581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2842581-1907
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1953480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3488090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3855-6321772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6321772-2288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3855)/Стоимость активов (1666) = -231.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11131+0+0) = -6.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-695)/Выручка (10436) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3855)/Выручка (10436) = -36.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.452

Индекс Альтмана Z = -31.566

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-6.66%), рентабельность компании (-36.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вентпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить